企业法律风险防范培训之合同管理
焦保宏
企业存在一天，风险就相伴随一天。海尔集团董事长张瑞敏的办公室中，挂着一幅大字“如履薄冰，如临深渊”，时刻提醒自己。
大家都知道，对任何一个现代企业而言，在参与市场竞争中都会面临各种风险，诸如自然风险和法律风险等，其中自然风险具有不可抗力性，企业面临自然风险的概率较低；法律风险具有可预防、可避免性，但企业几乎时刻都在面临法律风险。
企业要健康成长，必须建立完善的法律风险防范机制，这是近年来各企业特别是国有企业的管理层越来越重视的课题。可以说，法律风险存在于企业经营发展的每一个环节，如果不加以重视和及时规避、化解，一旦风险出现，其后果往往是企业难以控制的，会给企业带来极大的甚至是灾难性的后果，但往往是直到出了事才想到仓促补救，这样的效果自然极差。
合同是企业经营的直接体现，企业在经营中必然会签署大量的合同，用以规范双方当事人的权利和义务，保障彼此的利益。从最近我接触到的我们公司的几起法律纠纷来看，无一例外都是由于合同的签订和履行的不规范所造成的，可以说，目前，合同风险是是我们公司甚至中国企业最大的法律风险。
那么，如何以合同管理为重点在经营过程规避法律风险？
今天我想围绕合同法相关知识的讲解，向大家介绍一下防范企业法律风险的基本方法，使大家了解合同签署、履行和争议处理的基本规则，从而配合我们公司法务部门做好合同管理、最大程度地预防控制法律风险和避免损失。
一、企业存在哪些风险？
《国有企业法律顾问管理办法》第一次正式提出了“企业法律风险”的概念。所谓“企业法律风险”，是指在法律实施过程中，由于行为人做出的具体法律行为不规范而导致的，与企业所期望达到的目标相违背的法律不利后果发生的可能性。
从系统的角度，企业风险可以分为：企业决策风险、企业管理风险、非经营风险（由于客观环境的变化而给企业带来的难以抗拒的风险）以及法律风险。
法律风险融通于各种企业风险中，不是孤立的一种企业风险，在形成原因和表现形式上看，具有多样性，可以分成如下两类：
直接的法律风险：指法律因素导致的、或者由于经营管理时缺乏法律支持而带来的各类企业风险，例如：企业决策判断时缺乏法务支持而导致的决策风险、企业管理体系中合同管理、知识产权管理、管理人法律意识等欠缺而导致的管理风险、立法调整而导致的非经营风险。
间接的法律风险：指非法律因素的各类企业风险发生后，最后给企业带来的各种法律后果，例如：财务风险带来的法律风险、企业经营失败后给股东带来的企业清算责任、企业决策在实施中因为战争、自然灾害等不可抗力导致的经营失败给企业带来的民事赔偿以及法律纠纷。
具体来讲，企业法律风险包括以下几种：
（1） 企业设立中的法律风险：在设立企业的过程中，企业的发起人是否根据《公司法》等法律法规要规定，对拟设立的企业进行充分的法律设计，是否完全履行了设立企业的发起人出资等义务，以及发起人本人是否具有相应的法律资格，这些都直接关系到拟设立企业能否具有一个合法、规范、良好的设立过程。比如设立失败时发起人要承担的赔偿责任。
（2） 合同法律风险：指企业在经营过程中，在经济合同订立、生效、履行、变更和转让、终止及违约责任的确定过程中，利益受到损害的风险。合同作为一种实现合同当事人利益的手段或者工具，具有动态性，双方当事人通过合同确定的权利义务的履行，最终需要确定某种财产关系或者财产权属状态的变化，而当合同利益的取得或者实现出现障碍，根源于合同利益的损失风险就展现出来。比如履行合同不符合约定要承担违约赔偿责任，或者企业给代理人授权不明签订合同要承担的法律风险，又如买卖合同履行过程中审查不严格造成的付错款的风险，再如技术转让合同中没有制约对方的关键条款造成技术成果不能实现的风险等等。
（3） 企业并购法律风险：并购是兼并与收购的总称。从法律风险的角度看，收购方投入的人力、物力、财力相对较大，承担的风险也较大。企业并购涉及公司法、劳动法、房地产法、税收法、知识产权法等法律法规，且操作程序复杂，潜在的法律风险较高，通常需要专业的企业并购律师全程辅导完成。
（4） 知识产权法律风险：知识产权是蕴涵创造力和智慧结晶的成果。多数企业没有意识到或没有关注知识产权的深入保护，从法律风险的解决成本看，避免他人制造侵权产品比事后索赔更为经济。这方面主要包括公司的企业名称权、商标权、专利权以及电子商务领域的企业网站域名等被侵权的风险，根据现行法规，知识产权风险防范方面主要应注意“先申请先保护”原则，以及权利的及时续展维护等。
（5） 人力资源管理法律风险：在我国，与人力资源有关的主要是《劳动法》和国务院制定的相关行政法规及部门规章，最近公布的于2008年1月1日施行的《劳动合同法》对劳动用工制度进行了全新的规范。在企业人力资源管理过程各个环节中，从招聘开始，面试、录用、使用、签订劳动合同、员工的待遇问题直至员工离职这一系列流程中，都有相关的劳动法律法规的约束，企业不遵守法律的行为都有可能给企业带来法律纠纷甚至赔偿责任。比如：聘用了与原用人单位签订有商业秘密保护协议或者同业限制协议并在有效期内的员工，将会导致企业承担连带赔偿责任。
（6） 企业税收法律风险：指企业的涉税行为因为能正确有效遵守税收法规而导致企业未来利益的可能损失或不利的法律后果，具体表现为企业涉税行为影响纳税准确性的不确定因素，结果就是企业多交了税或少交了税，或者因为涉税行为而承担了相应的法律责任。
通过上面的分析，我们可以发现，企业法律风险的成因很复杂，预防与控制也需要因事而异。法律风险与企业风险存在这样的辨证关系：法律风险，只是企业在经营过程中的各种风险的一种；但是，企业的任何一种经营风险，最后都会带来法律风险。
二、企业法律风险防范体系的建立
企业法律风险的预防：要从每个人开始。
各级层面的企业员工，都会碰到各种类型的法律风险，也都有责任防范风险的发生。比如说，生产工人、质检人员如果放任不合格的产品流向市场，会给企业带来用户投诉、质量赔偿、企业商誉受损等一系列法律风险。因此，有必要加强与各级员工的职务行为有关的法律风险预防与控制意识。
相应的，企业决策层、管理层，作为企业员工的核心构成，更有必要提高法律风险预防与控制意识，重视法务人员的专业支持。某个管理体系的缺陷、某份合同签订的漏洞，动辄可能会给企业带来几万、上百万的财产损失。
我们知道，企业经营管理的目标主要有两个：一是增加收入、节约开支，提高工作效率和经济效益；二是防范和化解法律风险，维护企业财产和交易安全。这两个目标对于不同规模的企业，对于处于不同发展阶段的企业，有不同的侧重点。但无论如何，维护财产和交易安全，是企业的基本目标要求，因此从防范法律风险的角度构筑企业经营管理体系，较之建立法律风险防范机制而言，更加直观、现实和有效。
法律风险防范体系的建立需要我们企业根据法律风险的特性，建立起行之有效的避免承担经济损失或者其他风险的制度、流程、表格和文本，特别是合同流程的风险控制管理，其中包括：签约前审查管理、签约管理、履约管理、凭证管理、纠纷管理。
三、企业常见法律风险与防范技巧
（一）、合同签定前法律风险与防范
合同管理制度的主要内容应包括：合同的归口管理，合同资信调查、签订、审批、会签、审查、登记、备案，法人授权委托办法，合同示范文本管理，合同专用章管理，合同履行与纠分处理，合同定期统计与考核检查，合同管理人员培训，合同管理奖惩与挂钩考核等。企业通过建立合同管理制度，做到管理层次清楚、职责明确、程序规范，从而使合同的签订、履行、考核、纠纷处理都处于有效的控制状态。
1、签约前首先要注意的是加强对企业公章或合同章的保管。
根据我国当前对企业公章和合同章的使用规定，企业的公章和合同章具有法定的法律效力。在合同中，就算没有企业法定代表人或者授权人的签字，只要盖上了公章或者合同章，该合同对该企业就有了法律的约束力。
2、签约主体资格调查制度
签订前对合作对象的调查：了解合作对象的基本情况，有助于在签订合同的时候，在供货及付款条件上采取相应的对策，避免风险的发生，重大合同项目在签订前需要聘请专门人才进行详细的专项调查并制作调查报告。
所有的合同在签订前我们需要重点审查的是合作方有无签约主体资格。因为我国法律对某些行业的从业资格做了限制性规定，没有从业资格的单位和个人不得从事特定的业务，如果我方与没有资格的主体签订此类合同将给我方带来经济损失。
比如说，房地产项目的，则一方必须要有房地产资格；广告企业需要有广告经营许可证；印刷企业要有出版物印制许可证；如果是经营医药的，则需要相应的国家药品生产或经营许可证，否则，就算合同签订了也会导致无效。
如果是重大的合同，在调查方式上，企业在签订合同之前，应派遣相关人员去对方所在地进行审查，考察团的人员应是企业高级管理人员+主管负责人+专业技术人员+法律人士+财务人员等的综合组成。这种审查并不仅仅是对对方企业表面化的考察，而是应对对方提供的各类执照、资格证、许可证、债权债务状况、涉诉状况及财务报表等进行仔细的审查，还应当去工商行政管理局调查核实该企业的年检注册和历年的奖罚情况，去土地管理部门和房屋管理部门调查核实该企业是否存在不动产的抵押担保，去税务局调查核实该企业是否存在拖延缴纳税费或者是否还有税费没有及时上缴情况，去环保局调查核实是否存在严重污染环境的行为等。
以上几个方面的实地调查核实的信息，都是政务公开化，因此，我们企业只要稍加认真，就不难对此进行实地审查，但限于目前法律法规规定，除法院、公安、检察机关外对企业银行帐号的查询则是不容易的。
当然，以上几个方面的调查核实，因合同的内容侧重也就不同。比如说，如果是合作发展项目，那么对缴纳规费、权属状况的情况调查是必要的；如果是引进生产线，那么对该生产线的生产许可审批及环保限制情况的调查必须要详细。如果是房地产项目合作开发，那么对该房地产项目的土地权属、规划、施工手续等是否齐全和是否设立过抵押担保、是否被法院执行查封等的调查则要尽可能详细。
根据我国现行的法律规定,经济活动的主体大致可分为法人（领取《企业法人营业执照》)、非法人经济组织（领取《营业执照》）和自然人（包括个人独资、个人合伙，领取《营业执照》）。主体资格不同其承担债务的方式也不尽相同，企业法人以其注册资本为限承担有限责任；公民、私营企业和个人经济组织的出资人需承担个人无限连带责任。
珠海市城市建设拆迁安置办法
广东省珠海市人民政府
珠海市城市建设拆迁安置办法
珠海市人民政府
第一章 总则
第一条 为保证我市市区总体规划的实施，妥善做好建设拆迁安置工作，根据国家有关法律，结合本市实际情况，特制定本办法。
第二条 凡在市区规划区内进行各种建设，必须拆迁房屋时，均应按本办法执行。在市郊进行各种建设拆迁房屋，参照本办法执行。
第三条 城市建设拆迁工作，要按城市建设小区规划进行。建设单位因用地需要拆迁房屋，必须经市拆迁办公室批准，按规定给予合理补偿。被迁单位和被迁户必须服从建设的需要，按期搬迁。被迁单位的上级机关和被迁户所在工作单位，要配合、协助做好有关拆迁工作。
第四条 拆迁区域内的无照房屋、违章建筑和临时建筑，应一律限期自行拆除，不予安置补偿。逾期不拆的，由市拆迁办公室会同城管监察大队强行拆除。
第五条 市拆迁办公室是全市城市建设拆迁工作的主管机关，负责管理和督促检查全市建设拆迁安置工作，审批建设单位拆迁申请，调解、处理拆迁安置工作中出现的纠纷。
涉及拆迁安置工作的国土、规划、房管、公安、城管监察大队、工商等有关部门，要按各自的职责做好应承担的工作。
第二章 拆迁程序
第六条 建设项目批准后，需要拆迁房屋的建设单位，应持用地批准文件、拨（划）地红线图及拆迁方案向市拆迁办公室办理申请拆迁报批手续。市拆迁办公室审核同意后，向建设单位签发拆迁批准证书，向公安、房管、工商、公证、城管监察大队等有关部门和被迁单位、被迁户发出
拆迁通知书，并发布拆迁通告。
第七条 经批准拆迁的区域，自市拆迁办公室发出拆迁通知书之日起，公安机关应停止办理户口迁入、分户（出生、复员等经批准的除外）；房管机关应停止办理房屋调换、产权变动及私房出租换发执照手续；工商管理机关应停止发放工商营业执照；公证机关应停止办理产权变动公证
业务；被迁单位和被迁户应停止新建、改建、扩建和翻建地上地下建筑物或构筑物。
第八条 被迁单位、被迁户应在收到拆迁通知书之日起一个月内（港澳同胞在二个月内，台湾同胞、海外华侨在四个月内），携带土地使用权证书、房屋所有权证书或其他有效证件，与建设单位签订拆迁协议。拆迁协议经市拆迁办公室批准后生效。逾期不办的，视为无主财产处理，其
拆迁补偿费，由建设单位到市公证处办理提存公证。
第九条 双方签订的拆迁协议生效后十天内，建设单位应预先支付补偿费百分之二十五，待全部拆完后的一个月内，付清其余补偿费。
第十条 被拆迁房屋的拆除工作由建设单位负责。拆除的旧料，归建设单位所有。
第三章 补偿和安置
第十一条 在拆迁区内，有合法居住的房屋及其相符的土地使用证明、房屋产权证明的居住户为被迁户；有合法的房屋从事生产经营及其他社会活动并持有与之相符的土地使用证明、房屋产权证明的单位为被迁单位，由建设单位给予补偿和安置。
第十二条 拆迁房屋的补偿费按照拆迁时房屋本身的重置价扣除旧计算。
第十三条 拆迁市区城镇居民房屋，房屋所有者自愿出卖产权的，由建设单位按照前条规定的补偿标准作价收购，房屋所有者对原房屋的产权予以注销；房屋所有者要求保留房屋产权的，由建设单位参照原房屋建筑面积和质量新建或购买其他房屋与其等价交换，双方按照互换房屋的面
积和质量补偿差价。
第十四条 拆除机关、团体、部队、企业、事业单位和个体工商户的办公、生产、经营用房，参照第十三条规定办理。被迁单位确需迁址另建的，其征地和迁建费用由建设单位按公平等价原则给予合理补偿。国营、集体、私人企业因动迁停产停业的，由建设单位按其拆迁范围内的在册
从业人数的月平均工资、补贴、奖金额按月给予合理补偿。个人合伙和个体工商户因动迁停业的，由建设单位参照国营、集体、私人企业的补偿办法给予适当补偿。
第十五条 拆迁居民房屋需要安置住房的，应有建设单位准备好安置住房后方可动员居民搬迁。建设单位暂不能提供正式安置住房的，应提供临时周转住房。但临时周转时间最长不得超过一年。
临时周转住房应具备水、电、厨房、厕所、排污水设施等住用条件。每人居住面积不得少于五平方米。因拆迁协议规定的周转期间，免交房租。建设单位提供正式安置住房时，被迁户必须按时搬出临时周转住房。借故拖延不搬的，由建设单位按月计收房租。拖延一个月以上不搬的，每
天加收房租百分之十。建设单位不按协议规定日期提供正式安置住房的，应按动迁补助费的一倍逐月给予被迁户经济补偿。
第十六条 被迁户自愿出卖房屋产权，因暂时困难需找房临时周转的，建设单位应协助予以解决。建设单位提供临时周转住房期间，按优惠价向被迁户计收房租。超过协议规定周转期限的，按前条规定交纳房租。
第十七条 被迁单位的临时办公或生产、经营用房，原则上自行解决或由建设单位协助安排。
第十八条 建设单位应按以下规定发给被迁户动迁补助费和搬家费。
（一）被迁户自行解决临时周转住房的，按临时周转期间每人每月发给动迁被助费三十五元，按户一次性发给搬家费四百五十元；
（二）被迁户由建设单位安置临时周转住房的，按临时周转期间每人每月发给动迁补助费十五元，按户一次性发给搬家费四百五十元；
（三）被迁户由建设单位提供正式安置住房的，不发给动迁补助费，按户一次性发给搬家费二百五十元。
动迁补助费按拆迁时正式户口人数为准。
拆除机关、团体、企业、事业单位和个体工商户非住宅用房，不予发给动迁被助费和搬家费。
个体工商户用住宅兼作营业用房的，按住宅对待。
第十九条 被迁户迁居时，需用车辆由建设单位协助安排。被迁居民搬迁需占用工作时间的，凭市拆迁办公室的证明，工作单位给予公假三天。
第二十条 拆迁区域内的房屋被拆迁后，影响其相邻建筑物正常使用及市容时，建设单位应根据实际情况给予合理补偿或修整。
第二十一条 拆除外侨、教会和寺庙房屋，建设单位要与其主管部门联系，按有关规定办理。
第二十二条 拆除市政公用设施、园林绿化设施，由建设单位报请市政府主管部门同意，按有关规定办理。
第二十三条 市政府组织的重点工程拆迁事宜，按市政府确定的方案办理。
第四章 对违反本办法的处理
第二十四条 建设单位未经市拆迁办公室批准擅自进行拆迁的，由市拆迁办公室责令其停止，并赔偿业主损失；对处理不服的，可向人民法院起诉。其上级机关应对主管领导和直接责任人员进行批评教育或给予行政处分。
第二十五条 被迁户超过期限搬迁的，每超过一天扣发动迁补助费和搬家费的百分之十，超过十天以上的扣发全部动迁补助费。
第二十六条 对拒不搬迁的被迁单位和被迁户，市拆迁办公室可作出强迁决定，令其限期搬迁。当事人对强迁决定不服的，可在收到强迁决定书之日起十五天内向人民法院起诉，逾期不起诉又不履行决定的，由市拆迁办公室申请人民法院强制执行。
第二十七条 由于被迁单位和被迁户拖延不搬迁，造成建设单位经济损失的，建设单位可向人民法院起诉要求赔偿。被迁单位和被迁户的上级机关或所在单位应视情节轻重对其负责人和直接责任者给予批评教育或行政处分和经济处罚，给国家和人民造成重大损失构成犯罪的，依法追究
刑事责任。
第二十八条 在拆迁安置工作中，无理取闹，阻挠拆迁工作人员进行工作，行凶打人，强占房屋，哄抢国家和集体财产，破坏国家建设的，由公安机关按《中华人民共和国治安管理处罚条例》处理。构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第二十九条 拆迁工作人员违反本办法，利用职权徇私舞弊，贪污受贿的，应视情节轻重，给予批评教育、行政处分直至诉请司法机关依法追究刑事责任。
第三十条 被迁单位、被迁户与建设单位在拆迁安置过程中发生争议，应及时协商解决。协商不成时，任何一方均可提请市拆迁办公室进行仲裁，对仲裁决定不服的，可在收到仲裁决定书之日起十五天内向人民法院起诉。逾期不起诉又不履行的，由市拆迁办公室申请人民法院依法强制
执行。
第三十一条 本办法由市拆迁办公室解释。
第三十二条 本办法自1989年8月1日起施行。
1989年6月23日
